6月10日起，个人养老金账户资金正式可用于购买电子式储蓄国债。这意味着在存款、基金、保险、理财等投资产品的基础上又多了一个新选项。

根据财政部发行安排，2026年第三、四期储蓄国债（电子式）10日发售，第三期最大发行额为315亿元，期限三年，票面年利率1.63%；第四期最大发行额为385亿元，期限五年，票面年利率1.70%。

根据财政部发布的名单，当前个人养老金储蓄国债（电子式）业务开办机构共计21家，包括工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、中信银行、光大银行、华夏银行、浦发银行、兴业银行、招商银行、平安银行、民生银行、北京银行、上海银行、南京银行、广发银行、宁波银行、浙商银行、江苏银行、邮锗银行。

其中，工商银行获得的养老金专属额度最高，占比23.18%；建设银行、招商银行紧随其后，占比均达两位数，分别为19.28%、17.79%；其他银行占比均为个位数。

从具体的操作步骤而言，个人客户首先需要开立个人养老金资金账户并存入资金，再开立个人养老金储蓄国债（电子式）托管账户，即可以根据每期电子式储蓄国债的发售安排，通过银行营业网点及线上渠道进行购买。

财政部指出，两期国债发行期内不得提前兑取，发行期结束后可提前兑取，提前兑取业务只能通过承销团成员营业网点柜面办理。

此为储蓄国债首次纳入个人养老金产品池。此前，个人养老金产品池主要涵盖存款、理财、基金、保险四大品类。

6月伊始，多家银行已陆续在手机App个人养老金专区增设了储蓄国债购买入口。

从发售首日情况看，银行APP普通渠道国债额度已普遍为零，但是个人养老金专区国债仍有额度剩余。

2022年11月，个人养老金制度正式在全国36个城市（地区）先行先试，2024年底开始向全国推广。

尽管个人养老金开户人数在不断增加，但实际缴存比例仍然较小。

个人养老金账户年缴费上限1.2万元，可自主决定该项资金的投资品种、金额等，并按照国家规定享受税收优惠政策。统计数据表明，开户后实际储存资金的人数不足三分之一，人均储存资金不到3000元，与每人每年1.2万元的缴存上限有较大差距。

主要原因是个人养老金账户吸引力并不大。

中国年收入6万元以下的人群免征个人所得税，此类人群若参与个人养老金并缴费，在退休领取时反而需要额外缴纳3%的个税；

年收入6万元-9.6万元的人群原本就适用于3%的个税税率，是否参加个人养老金制度对纳税影响不大；

而对于中高收入人群，1.2万元/年的税收优惠限额吸引力不够。